דוחות מס — מע"מ, מקדמות, רווח והפסד וחבילת רואה חשבון

הדוחות שבייס מכינה מתוך המסמכים וההוצאות של העסק: דוח מע"מ תקופתי, מקדמות מס הכנסה, רווח והפסד, הכנה לטופס 6111, דוח 856 לספקים, הצהרת מחזור שנתי לעוסק פטור, חבילה מסודרת לרואה החשבון, קובץ PCN874 ותזכורות מס. המדריך מסביר מה כל דוח מציג, למי הוא מופיע, ואיך מוציאים אותו לאקסל או לקובץ.

שימו לב: הדוחות מכינים את המספרים — ההגשה עצמה נעשית באתר רשות המסים או אצל רואה החשבון. הסכומים נגזרים ממה שנרשם במערכת: מסמך או הוצאה שלא נרשמו לא ייכללו.

איפה הדוחות

שלב 1: התפריט דוחות

בתפריט הצד, תחת כספים ותפעול, פותחים את דוחות. אילו דוחות מופיעים תלוי בסוג העסק המשפטי שבהגדרות פרטי העסק:

בראש הרשימה תמיד מופיע איך העסק שלי מסתדר? — ראו דוחות העסק.

רואה חשבון שהעסק הזמין לצפייה רואה את הדוחות האלה בקבוצה צפייה, ושם הדף הראשון הוא חבילת רואה חשבון.

דוח מע"מ תקופתי

דוח עסקאות ומס תשומות לעוסק מורשה. בוחרים תאריך התחלה ותאריך סיום (או אחד הכפתורים: החודש, חודש שעבר, דו-חודשי נוכחי, דו-חודשי קודם) ולוחצים הצגת דוח.

הדוח מציג:

• מע"מ עסקאות (נגבה) — המע"מ על המכירות בתקופה, עם מספר החשבוניות.
• מס תשומות (לקיזוז) — המע"מ על ההוצאות, עם מספר ההוצאות.
• הסכום לתשלום או להחזר, והחישוב שלו.
• נתונים לטופס הדיווח התקופתי — הסכומים כפי שמזינים אותם בדיווח המקוון: עסקאות חייבות, עסקאות פטורות או בשיעור אפס, מע"מ עסקאות, מס תשומות על ציוד ומס תשומות אחרות.

הדוח עובד לפי שיטת הדיווח שנבחרה בהגדרות — צבירה או מזומן. בשיטת מזומן הוא מציג בנפרד חשבוניות שנרשם עליהן תשלום בלי שהופקה קבלה, כי אי אפשר לשייך את הכסף הזה לתקופה. ראו בסיס מזומן ומעבר בין סוגי עוסק.

עסק שחלה עליו חובת דיווח מפורט רואה בראש הדוח הודעה על כך: הדיווח שלו חודשי, ובכל חשבונית מדווחים בנפרד.

שלב 2: ייצוא

בתפריט שלוש הנקודות שבראש הדוח: ייצוא ל-Excel או הדפסה.

מקדמות מס הכנסה

בוחרים שנה, סוג תקופה (חודשי או דו-חודשי) ותקופה, ולוחצים הצגת דוח. הדוח מציג את המחזור בתקופה (לעוסק מורשה — ללא מע"מ), את שיעור המקדמה, את המקדמה לתשלום, ואת תאריך התשלום — עם ציון אם הוא נלקח מהחוק או מהודעת רשות המסים, כשהיא פרסמה מועד אחר.

ניכוי במקור שנרשם בקבלה (אמצעי התשלום ניכוי במקור) נספר בדוח אוטומטית. בטבלה ניכוי מס במקור מוסיפים רק ניכוי שאינו מופיע בקבלה במערכת.

את שיעור המקדמה משנים בהגדרות ← מס ומספור מסמכים, בשדה שיעור מקדמות מס הכנסה (%), או בכפתור שינוי שיעור מקדמה שבדוח. בדוח יש גם הדפסה וייצוא לאקסל.

דוח רווח והפסד

ניתוח של הכנסות מול הוצאות לתקופה שבוחרים (או החודש, חודש שעבר, השנה, שנה שעברה). מוצגים הכנסות, הוצאות (הוצאות מוכרות, ללא מע״מ), רווח נקי ושולי הרווח, מגמה חודשית ופירוט ההכנסות לפי סוג מסמך. בעסק שרשם רכוש קבוע, הפחת שלו נכלל בהוצאות. ייצוא ל-Excel והדפסה — בתפריט שלוש הנקודות.

בעמותה ובוועד בית הדוח נקרא הכנסות והוצאות.

טופס 6111, דוח 856 והצהרת מחזור

• טופס 6111 - דוח שנתי (עוסק מורשה וחברה) — סיכום נתוני המערכת לשנה, ממופה לקודי טופס 6111. זה דוח הכנה: הסכומים הסופיים מתבססים על ספרי החשבונות המלאים. בוחרים שנת דיווח, ויש ייצוא ל-Excel.
• דוח 856 - ספקים — דוח שנתי של תשלומים לספקים ומס שנוכה במקור, מתוך ההוצאות שנרשמו עם ספק. בוחרים שנת מס ולוחצים הורדת CSV.
• הצהרת מחזור שנתי (עוסק פטור ועסק זעיר) — מחזור העסקאות של השנה, פירוט לפי חודשים, והשוואה לתקרת עוסק פטור של אותה שנה. כשמתקרבים לתקרה או עוברים אותה, מופיעה התראה. יש ייצוא ל-Excel.

חבילת רואה חשבון

כל הנתונים החשבונאיים של העסק לתקופה, בקובץ ZIP אחד: מסמכים, הוצאות וניכוי במקור, ודף סיכום.

שלב 3: הורדת החבילה

בוחרים מתאריך ועד תאריך (או החודש, חודש שעבר, רבעון נוכחי, השנה, שנה שעברה). תצוגה מקדימה מציגה את הסיכום — הכנסות לפי סוג מסמך, הוצאות, ומע"מ לדוח התקופה — והורדת ZIP מורידה את הקובץ.

הקבצים בחבילה הם CSV שנפתחים כמו שצריך באקסל, ואפשר לייבא אותם לתוכנת הנהלת חשבונות. אפשר גם להזמין את רואה החשבון לצפייה בעסק, ואז הוא מוריד את החבילה בעצמו: הגדרות ← רואי חשבון / מייצגים.

קובץ PCN874 — דיווח מפורט

קובץ הדיווח המפורט למע"מ, במבנה של רשות המסים, מופק במסך דוחות מע"מ של הממשק הפתוח: הגדרות ← רשות המסים ← מבנה אחיד, ושם הכרטיס דוחות מע"מ.

שלב 4: הורדת הקובץ

בכרטיס הפקת דוח בוחרים שנה וחודש, ולוחצים הורדת קובץ PCN874 לחודש שנבחר. הדיווח המפורט הוא חודשי. אם בייס מוצאת משהו שכדאי לבדוק לפני ההגשה, היא מציגה את ההערות לפני ההורדה.

תזכורות מס

מסך תזכורות מס מרכז את המועדים הקרובים של הדיווחים והתשלומים שרלוונטיים לסוג העסק — דוח מע"מ, מקדמות מס הכנסה, הצהרת מחזור, תקרת עוסק פטור — ומדרג אותם לפי חשיבות. כשהכול מעודכן, כתוב אין תזכורות פעילות. בתחתית המסך יש הסבר על מועדי הדיווח של כל סוג.

שאלות נפוצות

למה אין לי דוח מע"מ בתפריט? דוח המע"מ התקופתי מופיע לעוסק מורשה, לחברה ולסוג "אחר". עוסק פטור רואה במקומו את הצהרת המחזור השנתי. אם סוג העסק בהגדרות שגוי, מתקנים אותו בהגדרות ← פרטי העסק.

האם חשבונית עסקה (דרישת תשלום) נספרת בדוחות? לא. חשבונית עסקה אינה מסמך מס, ולכן היא לא נכנסת לדוח המע"מ ולמחזור. ההכנסה נספרת מהמסמך המחייב — חשבונית מס, חשבונית מס/קבלה או קבלה, לפי סוג העסק.

עברתי מעוסק פטור לעוסק מורשה באמצע השנה. הדוחות של התקופה הקודמת ישתנו? לא. כל מסמך נשמר עם המעמד שבו הוא הופק, והדוחות קוראים כל מסמך לפי המעמד שלו.

איך מעבירים את הנתונים לרואה החשבון? הכי פשוט — חבילת רואה חשבון והורדת ZIP. אפשרות אחרת היא להזמין אותו לצפייה בעסק, ואז הוא רואה את הדוחות בעצמו.

מדריכים קשורים: מספר הקצאה וחיבור לרשות המסים · ממשק פתוח · תחזית תזרים